Dlaczego warto sprawdzić wiarygodność firmy w Hiszpanii?

Jeżeli planujesz współpracę z hiszpańskim wykonawcą, podwykonawcą lub dostawcą usług, jednym z najważniejszych etapów przygotowania inwestycji powinno być sprawdzenie wiarygodności firmy w Hiszpanii. Pozwala ono ocenić, czy przedsiębiorstwo jest stabilne finansowo, terminowo reguluje swoje zobowiązania i będzie w stanie prawidłowo zrealizować podpisaną umowę.

Wielu zagranicznych przedsiębiorców skupia się przede wszystkim na cenie, doświadczeniu lub referencjach wykonawcy. Są to oczywiście ważne elementy, jednak nie dają one pełnego obrazu kondycji finansowej firmy. Nawet przedsiębiorstwo z wieloletnim doświadczeniem może mieć problemy z płynnością, zalegać z płatnościami lub znajdować się w trudnej sytuacji ekonomicznej.

Konsekwencje wyboru niewłaściwego kontrahenta mogą być bardzo kosztowne – opóźnienia realizacji inwestycji, przerwanie prac, spory sądowe, a nawet utrata wpłaconych zaliczek.

Dobra wiadomość jest taka, że nie jest trudno sprawdzić wiarygodność firmy w Hiszpanii. Istnieje kilka oficjalnych i prywatnych źródeł informacji, dzięki którym można stosunkowo szybko ocenić sytuację finansową przedsiębiorstwa jeszcze przed podpisaniem umowy.

Poniżej przedstawiamy cztery najskuteczniejsze metody.

1. Sprawdź dane firmy w Registro Mercantil

Pierwszym krokiem powinna być weryfikacja informacji dostępnych w hiszpańskim Rejestrze Handlowym (Registro Mercantil).

Hiszpańskie spółki kapitałowe, takie jak Sociedad Limitada (S.L.) -odpowiednik spółki z o.o. oraz Sociedad Anónima (S.A.) – odpowiednik spółki akcyjnej, mają obowiązek corocznego składania sprawozdań finansowych. Dzięki temu potencjalni kontrahenci mogą zapoznać się z ich sytuacją ekonomiczną.

W rejestrze można uzyskać między innymi:

• roczne sprawozdania finansowe,
• odpis informacyjny spółki (Nota Simple Informativa),
• dane członków zarządu,
• wysokość kapitału zakładowego,
• informacje o zmianach rejestrowych.

To właśnie sprawozdania finansowe dostarczają najwięcej informacji o kondycji przedsiębiorstwa.

Na co zwrócić uwagę?

Wskaźnik wypłacalności

Jednym z najprostszych wskaźników jest stosunek aktywów do zobowiązań.

Aktywa ogółem ÷ Zobowiązania ogółem

Przyjmuje się, że:

• powyżej 1,5 oznacza dobrą kondycję finansową,
• między 1 a 1,5 świadczy o sytuacji stabilnej,
• poniżej 1 może wskazywać na problemy finansowe lub tzw. techniczną niewypłacalność.

Oczywiście pojedynczy wskaźnik nie daje pełnego obrazu przedsiębiorstwa, jednak stanowi bardzo dobrą podstawę do dalszej analizy.

Przychody ze sprzedaży

Warto sprawdzić, jak zmieniały się przychody firmy w ostatnich latach.

Stabilny wzrost sprzedaży zazwyczaj świadczy o rozwoju przedsiębiorstwa i pozyskiwaniu nowych klientów. Natomiast systematyczny spadek obrotów może oznaczać utratę rynku lub pogarszającą się sytuację finansową.

EBITDA

Dobrym uzupełnieniem analizy jest również EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization), czyli zysk operacyjny przed odsetkami, podatkami, amortyzacją i umorzeniem.

Wskaźnik ten pokazuje, ile firma zarabia na swojej podstawowej działalności operacyjnej, pomijając sposób finansowania oraz koszty księgowe związane z amortyzacją.

Może się zdarzyć, że przedsiębiorstwo osiąga wysokie obroty, ale jednocześnie od kilku lat wykazuje ujemną EBITDA. Oznacza to, że jego podstawowa działalność nie generuje zysków, co powinno wzbudzić ostrożność przed podpisaniem umowy.

Czy potrzebny jest hiszpański podpis elektroniczny, aby pobrać zaświadczenie z Registro Mercanil dotyczące sytuacji finansowej hiszpańskiej firmy?

Nie.

Dokumenty z Registro Mercantil można zamówić online. Nie jest wymagany hiszpański podpis elektroniczny ani hiszpański numer identyfikacji podatkowej. Wystarczy założyć konto, wybrać interesującą firmę i opłacić zamówienie.

2. Zamów raport gospodarczy i ocenę ryzyka

Samodzielna analiza sprawozdań finansowych nie zawsze jest łatwa, szczególnie dla przedsiębiorców, którzy nie zajmują się finansami na co dzień.

Dlatego wiele firm korzysta z profesjonalnych raportów gospodarczych przygotowywanych przez wyspecjalizowane podmioty, takie jak:

• eInforma,
• Axesor,
• Informa D&B.

Raporty te łączą dane z rejestrów publicznych oraz prywatnych baz informacji gospodarczej, dzięki czemu pozwalają szybko ocenić wiarygodność kontrahenta.

Najczęściej zawierają:

• ocenę ryzyka niewypłacalności,
• rekomendowany limit kredytowy,
• analizę sytuacji finansowej,
• historię przedsiębiorstwa,
• dane o zarządzie,
• informacje o postępowaniach sądowych,
• informacje o zaległościach wobec administracji publicznej.

Ocena ryzyka

Jednym z najważniejszych elementów raportu jest tzw. score ryzyka, określający prawdopodobieństwo, że firma będzie miała problemy z regulowaniem swoich zobowiązań w najbliższym czasie. Nie jest to gwarancja przyszłości, ale bardzo użyteczne narzędzie przy porównywaniu kilku potencjalnych wykonawców.

Rekomendowany limit kredytowy

Raport wskazuje również maksymalną wartość transakcji, którą – zdaniem ubezpieczycieli należności – można zawrzeć z daną firmą bez nadmiernego ryzyka.

Informacja ta może być pomocna przy ustalaniu wysokości zaliczek lub zabezpieczeń umownych.

Czy potrzebny jest hiszpański podpis elektroniczny?

Nie.

Raporty gospodarcze można zamówić całkowicie online z dowolnego kraju. Wystarczy założyć konto i opłacić usługę.

3. Zweryfikuj, czy firma figuruje w rejestrach dłużników

Kolejnym etapem powinno być sprawdzenie, czy przedsiębiorstwo posiada odnotowane zaległości płatnicze. W Hiszpanii funkcjonuje kilka rejestrów gromadzących informacje o zadłużeniu przedsiębiorstw.

RAI (Registro de Aceptaciones Impagadas)

Rejestr obejmuje niezapłacone weksle, czeki oraz inne instrumenty płatnicze wystawione przez osoby prawne. Obecność w tym rejestrze może świadczyć o poważnych problemach z płynnością finansową.

ASNEF Empresas i Experian Badexcug

Bazy te zawierają informacje o zadłużeniu wobec banków oraz innych przedsiębiorstw.

Sam wpis nie oznacza automatycznie, że firma jest niewypłacalna, ale z pewnością stanowi sygnał ostrzegawczy wymagający dokładniejszej analizy.

Czy każdy może sprawdzić te rejestry?

Nie.

Dostęp do rejestrów dłużników jest ograniczony przepisami prawa i przysługuje jedynie określonym podmiotom posiadającym uzasadniony interes (np. instytucjom przyznającym kredyty).

Najprostszym rozwiązaniem dla zagranicznej firmy jest zamówienie profesjonalnego raportu gospodarczego (punkt 2), który – w zakresie dopuszczonym przez przepisy – zawiera również informacje o zadłużeniu kontrahenta.

4. Poproś kontrahenta o oficjalne zaświadczenia

Ostatnim etapem weryfikacji powinno być uzyskanie aktualnych dokumentów bezpośrednio od wykonawcy. Rzetelna firma zazwyczaj nie ma problemu z ich udostępnieniem.

Najważniejsze dokumenty to:

Zaświadczenie o niezaleganiu z podatkami

Potwierdza, że przedsiębiorstwo nie posiada zaległości wobec hiszpańskiego urzędu skarbowego (Agencia Tributaria). Zdecydowanie jeden z najważniejszych dokumentów potwierdzający wiarygodność firmy w Hiszpanii.

Zaświadczenie o niezaleganiu wobec hiszpańskiego Zakładu Ubezpieczeń Społecznych

Dokument potwierdza terminowe regulowanie składek na ubezpieczenia społeczne.

Ma to szczególne znaczenie w branży budowlanej, gdzie zaległości mogą prowadzić do problemów podczas kontroli.

Referencja bankowa

Przy kontraktach o znacznej wartości można również poprosić o referencję bankową potwierdzającą długoletnią współpracę z bankiem oraz – jeśli bank wyrazi zgodę – informacje o dostępnych liniach kredytowych.

Nie jest to dokument obowiązkowy, ale może stanowić dodatkowe potwierdzenie sytuacji przedsiębiorstwa.

Czy potrzebny jest hiszpański podpis elektroniczny?

Tak.

Zaświadczenia z urzędu skarbowego oraz Zakładu Ubezpieczeń Społecznych może pobrać wyłącznie sama firma lub jej upoważniony przedstawiciel, korzystając z hiszpańskiego podpisu elektronicznego albo innego akceptowanego systemu identyfikacji.

Dlatego najlepszym rozwiązaniem jest poproszenie wykonawcy o dostarczenie aktualnych dokumentów jeszcze przed podpisaniem umowy.

Czy warto sprawdzić wykonawcę w Hiszpanii przed podpisaniem umowy?

To oczywiście pytanie retoryczne – zdecydowanie tak.

Nawet jeżeli firma posiada wieloletnie doświadczenie i bardzo dobre referencje, nie oznacza to automatycznie, że jej sytuacja finansowa jest stabilna.

Szczególnie w sektorze budowlanym wiele problemów wynika nie z braku kompetencji kontrahenta, lecz z utraty płynności finansowej lub nadmiernego zadłużenia.

Sprawdzenie sytuacji finansowej firmy w Hiszpanii zajmuje zwykle od kilkunastu minut do kilku godzin, natomiast może uchronić inwestora przed stratami sięgającymi dziesiątek lub nawet setek tysięcy euro.

Podsumowanie

Weryfikacja kontrahenta powinna być standardowym elementem przygotowania każdej inwestycji realizowanej w Hiszpanii.

Połączenie analizy sprawozdań finansowych, raportu gospodarczego, informacji o ewentualnym zadłużeniu oraz oficjalnych zaświadczeń pozwala uzyskać znacznie pełniejszy obraz przedsiębiorstwa niż opieranie się wyłącznie na referencjach czy atrakcyjnej cenie.

Jeżeli planujesz współpracę z hiszpańskim wykonawcą, poświęcenie kilku godzin na sprawdzenie wiarygodności firmy w Hiszpanii może okazać się jedną z najlepszych inwestycji przed podpisaniem kontraktu.

Najczęściej zadawane pytania

Czy można sprawdzić wykonawcę w Hiszpanii bez hiszpańskiego podpisu elektronicznego?

Tak. Większość dokumentów z Registro Mercantil oraz profesjonalne raporty gospodarcze można zamówić online bez posiadania hiszpańskiego podpisu elektronicznego.

Ile kosztuje sprawdzenie firmy w Hiszpanii?

Koszt zależy od wybranych źródeł informacji. Dokumenty z Registro Mercantil kosztują zazwyczaj od kilku do kilkunastu euro, natomiast profesjonalne raporty gospodarcze są droższe, ale zawierają znacznie bardziej szczegółową analizę przedsiębiorstwa.

Czy raport gospodarczy jest wystarczający, aby ocenić wiarygodność firmy w Hiszpanii?

Raport gospodarczy jest bardzo dobrym punktem wyjścia, jednak przy większych kontraktach warto również przeanalizować sprawozdania finansowe oraz poprosić wykonawcę o aktualne zaświadczenia z urzędu skarbowego i hiszpańskiego Zakładu Ubezpieczeń Społecznych.

W Ibervalia wspieramy zagraniczne firmy planujące działalność w Hiszpanii. Pomagamy w weryfikacji dokumentacji administracyjnej, wyjaśniamy hiszpańskie procedury i wskazujemy, z jakich źródeł warto korzystać, aby wybrać rzetelnego i wiarygodnego partnera biznesowego. Skontaktuj się z nami, jeśli potrzebujesz sprawdzić wiarygodność firmy w Hiszpanii, z którą zamierzasz podpisać kontrakt.